Возможность открывать индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) жители России получили в январе 2015 года. С помощью ИИС государство стимулировало граждан направлять деньги на фондовый рынок. Владельцам же ИИС новый инструмент дал возможность вернуть НДФЛ с внесенных средств или с доходов от инвестирования с помощью счета. Финансовая группа БКС специализируется на предоставлении инвестиционных услуг на фондовом рынке. Директор филиала «Центральный. Брокер» ООО «Компания БКС» Игорь Гольцев рассказал в интервью РБК+ о первых итогах работы с ИИС в Воронеже, отличиях инвестиционных счетов от банковских депозитов и основных правилах работы с новым финансовым инструментом.
Что такое ИИС?
Индивидуальный инвестиционный счет — счет внутреннего учета брокерской или управляющей компании, с помощью которого вкладчик – физическое лицо – может инвестировать в различные активы определенные суммы (в России – до 400 тыс. рублей в год), вернув при этом НДФЛ на вложенную сумму или полученный доход. Впервые ИИС появились в США в середине 70-х годов как способ накопления средств к пенсионному возрасту и дополнение к традиционным пенсионным планам. Появление ИИС позволило привлечь в экономику деньги массовых инвесторов. В Великобритании ИИС появились в 1999 году и решали ту же задачу – стимулировать граждан активнее инвестировать на фондовом рынке.
– Игорь Петрович, известно, что использование ИИС для совершения операций с ценными бумагами позволяет получать определенные налоговые преференции. Какова их величина?
– Грамотное управление счетом гарантирует возврат НДФЛ из бюджета в полном объеме, но только при соблюдении следующих условий. Первое и самое главное — ИИС должен быть один, что соответствует правилам игры. Поэтому, открывая его в дополнение к основному брокерскому счету, мы проверяем наличие подобного в любом из банков России, где клиенту часто подключают ИИС автоматически. Срок размещения средств на данном счете не может составлять менее трех налоговых периодов, иначе инвестор лишается налоговых льгот. Кроме того, верхний порог суммы годового взноса зафиксирован на отметке в 400 тыс. рублей. В 2017 году планируется увеличение этой суммы до миллиона. Льготы действуют ежегодно, то есть каждый год вы можете добавлять ещё 400тыс. руб и получать по ним вычет.
– Существует ли возможность ускорить возврат средств с ИИС?
– Для этого мы рекомендуем открывать ИИС в декабре. Таким образом, инвестору удается сократить ожидание освобождения денег практически на год. Если успеваем открыть счет и внести на него 400 тыс. рублей до конца текущего года, то уже в начале следующего можно подавать заявление в налоговую службу на возмещение НДФЛ в размере 52 тыс. рублей. Денежные средства возвращаются ориентировочно в течение двух месяцев, после чего их можно инвестировать вновь. Однако мы рекомендуем использовать ИИС для долгосрочного инвестирования и накапливать на нем средства для безбедной пенсии. На сегодняшний день это, пожалуй, лучший финансовый инструмент.
Какие бывают вычеты?
Вычет на взнос
Налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет. Может подойти для инвесторов, имеющих в том же
налоговом периоде официальный доход в сумме не менее 400000 в год, с которого выплачивается НДФЛ (доходы ИП не учитываются) по ставке 13%.
Вычет на доход
Налоговый вычет в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету.
Может подойти для инвесторов, ориентированных на долгосрочные вложения или не имеющих доходов, облагаемых по ставке 13%.
– Какой финансовый инструментарий предлагается клиентам для размещения годового взноса?
– Для тех, кто привык к депозитам, выбираем облигации федерального или муниципального займа с доходностью от 8,5% до 10%. Долги государства надежнее депозитов любых коммерческих банков. С другой стороны, если вы храните деньги в Сбербанке, то почему не инвестировать в его же акции. За последний год они подорожали втрое. Так почему же не попытаться заработать на этом, особенно, если инвестор сам является давним клиентом банка? Очевидно, что участие в акционерном капитале позволяет получать дивиденды и зарабатывать на росте акций. Если 400 тыс. рублей составляют 20% ваших сбережений, можно все средства инвестировать в акции. Для информации, во вкладах физических лиц Воронежской области находится порядка 300 млрд. рублей, средняя доходность по которым порядка 7%. Купив на ИИС гособлигации с купонной доходностью в диапазоне 8,5 – 9 %, получим вкупе с налоговым вычетом доходность 14-15 % годовых. Причём, эту доходность мы сразу зафиксируем на два года. Других инструментов с таким соотношением доходности и надежности просто не существует в моменте.
– Есть ли ограничения на инструменты в ИИС?
– Операции на рынке Forex — единственный запрет. В остальном ИИС можно использовать так же широко, как и обычный брокерский счет.
Что нужно знать об ИИС в России?
- Срок действия договора ИИС – не менее трех лет
- Максимальная сумма взноса в календарный год – 400 000 рублей
- Два типа налоговых вычетов – ежегодный вычет на инвестируемые средства или вычет на доход по окончании срока действия договора ИИС
- У одного гражданина может быть только один ИИС, включая всех брокеров
- Частичное снятие средств не предусмотрено в течение действия договора, и приводит к расторжению договора ИИС, утрате права на получение налогового вычета, если срок действия договора составил менее трех лет
- Внесение активов – только денежные средства (рубли)
- Клиент – физическое лицо, налоговый резидент РФ
- Инструменты для инвестирования – нет ограничений, кроме Forex
– Допустим, человек имеет ИИС в одном из коммерческих банков. Что может подтолкнуть его перейти в вашу компанию?
– Профессионализм наших специалистов. Мы - лидеры в брокерских услугах. Те же «Сбербанк» и «ВТБ 24» в свое время открывали брокерские счета всем, кто купил их акции на IPO. Однако никто не занимался подготовкой квалифицированных кадров. По количеству открытых счетов они обошли многих брокеров, но по числу активных лидируем мы, получая 20% рынка среди прочих. В Воронеже за десять лет существования филиала открыто несколько тысяч брокерских счетов, немало из которых принадлежат влиятельным персонам.
Надежность и фундаментальность нашей компании - никто из конкурентов не покупает помещения под свои офисы в регионах, а присутствие Финансовой группы БКС планомерно наращивается.
– В чем видите основную задачу компании?
– Основная задача: предоставить лучший сервис в нашей сфере, чтобы все, кто располагает миллионом долларов, стали нашими клиентами.
Однако и тем, у кого есть миллион рублей, нам есть, что предложить.
– Каковы ожидания от 2017 года?
– Скажем так, они немного идут вразрез с общепринятыми. В стратегию компании на предстоящий год не закладывается увеличение цены нефти до 60 долларов и выше. Наоборот, наши аналитики допускают снижение в сторону 40 долларов. Что касается 2016 года, то ощутимый рывок сделали компании, деятельность которых не сильно зависит от нефти. Заметен прогресс в агросекторе, электроэнергетике, добыче угля и алмазов. На финише года сложились позитивные факторы для всего фондового рынка, и мы увидели хорошее ралли в наших акциях и новые исторические максимумы по индексу ММВБ. Что касается цены на доллар, думаю, что в дальнейшем доллар будет "жить" в диапазоне от 55 до 70 рублей.
Как получить налоговый вычет?
В 2015 году Компания БКС запустила новый сервис, помогающий клиентам с ИИС, открытыми в компании, подготовить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и дополнительный пакет документов для предоставления в налоговый орган с целью получения налогового вычета типа А (вычет на сумму взносов на ИИС).
Сервис ориентирован на клиентов, которые:
• открыли ИИС в Компании;
• завели на ИИС активы;
• выбрали тип вычета А (вычет на сумму взносов на ИИС);
• имеют доход по основному месту работы (заработную плату), облагаемый НДФЛ по ставке 13%.
Ограничения
1. Сервис не доступен для клиентов, желающих дополнительно получить социальный или имущественный вычет;
2. Сервис не позволяет получить вычет по ИИС за счет доходов, полученных на любом ином брокерском счете, открытом как в Компании БКС, так и в любой другой брокерской организации;
3. Сервис не подходит клиентам, которые работают по совместительству и хотят отразить в декларации в налоговой базе доходы с обоих мест работы , т.к. доходов с одного места работы не хватает для получения вычета по ИИС.
Как работает?
Нужно создать заявку на портале «БКС Онлайн» и приложить к ней сканированную копию справки 2-НДФЛ с основного места работы. В рамках обработки заявки:
1. Будет сформирована налоговая декларация по форме 3-НДФЛ в двух форматах (xml – для передачи в налоговую через Личный кабинет налогоплательщика, pdf – для предоставления в бумажном виде);
2. Будет сформировано Заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ;
3. Будут подготовлены документы, подтверждающие право клиента на получение вычета по ИИС:
- Генеральное соглашение;
- Платежные поручения, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС.
Эти документы можно получить на портале «БКС Онлайн» через почту портала или в бумажном виде при личном обращении клиента в филиал. Эти документы необходимо предоставить в налоговую лично или с помощью Личного кабинета на сайте nalog.ru.
Услуга предоставляется клиентам бесплатно.